Čo je KYB?
KYB, teda Know Your Business, je proces overovania identity, vlastníckej štruktúry a právneho postavenia obchodných partnerov, dodávateľov a klientov — a to pred aj počas trvania obchodného vzťahu.
KYB sa vyvinul ako súčasť širšieho rámca KYC (Know Your Customer). KYC vo všeobecnosti pokrýva due diligence klientov a vzťahuje sa na fyzické aj právnické osoby. KYB je konkrétnejší: zameriava sa výlučne na právnické osoby. Kľúčovou otázkou tu nie je len to, kým je daná osoba, ale čo spoločnosť skutočne je, kto ju vlastní a kto koná v jej mene.
KYB vznikol ako reakcia na jasnú regulačnú medzeru. Desaťročia platila prísna kontrola identity fyzických osôb, zatiaľ čo spoločnosti podliehali oveľa slabším požiadavkám. Právnické osoby sa tak stali nástrojom na skrývanie prania špinavých peňazí, financovania terorizmu a ďalšej finančnej kriminality. V Európe regulátori túto medzeru riešili prostredníctvom štvrtej smernice o boji proti praniu špinavých peňazí (AMLD4) v roku 2017. V Spojených štátoch zaviedol FinCEN pravidlá KYB prostredníctvom požiadaviek Customer Due Diligence v roku 2016.
Čo zahŕňa proces KYB
KYB nie je jednorazová kontrola pred podpisom zmluvy. Ide skôr o štruktúrovaný proces s niekoľkými odlišnými zložkami.
Prvým krokom je overenie identity spoločnosti. To znamená potvrdenie, že obchodný partner je registrovanou právnickou osobou a že jeho oficiálny názov, adresa a registračné číslo zodpovedajú údajom v autoritatívnych obchodných registroch.
Druhou zložkou je identifikácia konečných užívateľov výhod (UBO) — fyzických osôb, ktoré spoločnosť skutočne vlastnia alebo kontrolujú. Vlastnícka štruktúra často vedie cez viacero vrstiev právnických osôb. Práve preto ide o jednu z najzložitejších častí procesu.
Treťou zložkou je hodnotenie rizika. To znamená preverenie obchodného partnera voči sankčným zoznamom, databázam politicky exponovaných osôb (PEP) a negatívnym mediálnym zdrojom.
Štvrtou zložkou — a často najviac opomínanou — je priebežné monitorovanie. Spoločnosti sa v priebehu času menia. Vlastnícke štruktúry sa menia, adresy sa menia a môže sa zmeniť aj právne postavenie. Partner, ktorý pred rokom prešiel overením, sa dnes môže nachádzať v úplne inej situácii.
Kľúčová praktická výzva: roztrieštené údaje
Najväčšou prekážkou v procese KYB nie je ochota overovať partnerov. Je ňou skôr roztrieštenosť údajov v globálnom podnikateľskom prostredí.
Každá krajina vedie vlastný obchodný register, používa vlastný formát údajov, vlastný jazyk a vlastné pravidlá overovania. Navyše, ten istý názov spoločnosti sa môže v rôznych zdrojoch objavovať odlišne. Rôzne jurisdikcie tiež uplatňujú rôzne prahové hodnoty: jedna môže definovať konečného užívateľa výhod ako osobu s podielom nad 25 % v spoločnosti, zatiaľ čo iná používa hranicu 10 %.
Systémy, ktoré identifikujú obchodných partnerov automaticky, potrebujú jeden, globálne uznávaný identifikátor. Bez neho sú chyby, duplicity a medzery v údajoch nevyhnutné.
Ako LEI kód podporuje proces KYB
LEI kód je 20-miestny alfanumerický identifikátor, ktorý jednoznačne identifikuje ktorúkoľvek právnickú osobu. Je prepojený s overenými referenčnými údajmi vrátane oficiálneho názvu subjektu, sídla a vlastníckej štruktúry. Tieto údaje globálne spravuje Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF), ktorá zabezpečuje, aby zostali verejné, strojovo čitateľné a štandardizované.
GLEIF popisuje systém LEI ako nástroj, ktorý podporuje inteligentnejšie, menej nákladné a spoľahlivejšie rozhodovanie o tom, s kým obchodovať. Zároveň zlepšuje kvalitu údajov pri onboardingu klientov, v procesoch KYC/KYB a pri riadení cezhraničných dodávateľských reťazcov.
Konkrétne v procese KYB platný LEI znamená, že spoločnosť je prepojená s overenými identifikačnými údajmi. Systémy môžu tieto údaje automaticky získať z Global LEI Index GLEIF, čím odpadá potreba pomalých a na chyby náchylných manuálnych kontrol.
Údaje LEI úrovne 2 navyše obsahujú informácie o vlastníckej štruktúre vrátane priamych aj konečných materských subjektov. To priamo podporuje identifikáciu UBO. Rovnaká potreba štruktúrovaných identifikačných údajov pri cezhraničných transakciách je aj základom pravidla FATF Travel Rule, ktorému sa venujeme v samostatnom článku.
Priebežné monitorovanie a platnosť LEI
Systém LEI zahŕňa požiadavku na ročné obnovenie, vďaka čomu je obzvlášť užitočný pre priebežné monitorovanie v rámci KYB. Podľa pravidiel GLEIF musí byť LEI každý rok obnovený a údaje o subjekte potvrdené. Platný LEI teda signalizuje, že údaje sú aktuálne. Naopak, exspirovaný LEI signalizuje, že záznam nebol aktualizovaný — čo je samo osebe rizikovým ukazovateľom v akomkoľvek procese KYB.
Vďaka tomu možno stav LEI ľahko integrovať do procesov priebežného monitorovania.
KYB, LEI a umelá inteligencia
Moderné riešenia KYB čoraz viac využívajú automatizáciu založenú na umelej inteligencii. Nástroje AI dokážu vo veľkom rozsahu spracovať kontroly registrov, identifikáciu UBO aj preverovanie voči sankčným zoznamom. Ich efektívnosť však priamo závisí od kvality vstupných údajov.
Textový názov spoločnosti nie je pre stroj spoľahlivým identifikátorom. LEI kód áno. Keď systém použije LEI na identifikáciu obchodného partnera, automaticky získa všetky súvisiace údaje z databázy GLEIF bez potreby manuálneho zásahu. Tejto téme sa podrobnejšie venujeme v článku o tom, prečo umelá inteligencia potrebuje spoľahlivú identitu firiem.
Spoločnosti s platným LEI sú preto ľahšie identifikovateľné a jednoduchšie sa začleňujú do automatizovaných systémov KYB.
Kto potrebuje KYB
KYB je regulačnou požiadavkou pre finančné inštitúcie, poskytovateľov platobných služieb a ďalšie regulované subjekty. Rámce ako MiFID II, EMIR a DORA vyžadujú overené identifikačné údaje o protistranách.
Nad rámec regulovaných sektorov sa však KYB stáva čoraz bežnejšou praxou aj inde. Spoločnosti, ktoré spravujú rozsiahle siete dodávateľov, pôsobia v cezhraničnom obchode alebo využívajú platformy prepájajúce právnické osoby, čoraz častejšie zaraďujú KYB do svojho štandardného riadenia rizík.
Praktický krok
Ak sa vaša organizácia podieľa na cezhraničných transakciách, správe dodávateľov, finančných trhoch alebo pôsobí v akomkoľvek regulovanom sektore, má zmysel udržiavať váš LEI kód platný a aktuálny.
Platný LEI robí vašu spoločnosť lepšie identifikovateľnou v procesoch KYB. Zároveň znižuje prekážky pri onboardingu partnerov a podporuje integráciu so systémami, ktoré sa spoliehajú na identifikáciu pomocou LEI.
LEI si môžete zaregistrovať alebo obnoviť existujúci LEI len za pár minút.